_edited.png)
ساعات كتير بنشوف حاجات زي "تحليل مالي" و "قراءة قوائم مالية" ونحس إن الموضوع صعب ومش لينا. النهاردة هنعرف نموذج تحليل سهل وبسيط اسمه نموذج البيانات الثلاث (Three Statement Model) اللي هيقدر أي حد يستخدمه عشان يفهم شوية عن الشركة اللي بيستثمر فيها أو اللي عايز يشتغل فيها.
إيه هو نموذج البيانات الثلاث؟
ببساطة، نموذج البيانات الثلاث هو طريقة لتحليل الشركات باستخدام ثلاثة قوائم مالية أساسية:
قائمة الدخل (Income Statement): بتوضح الشركة دخلت كام جنيه وعملت مصروفات قد إيه خلال فترة معينة.
قائمة المركز المالي (Balance Sheet): بتصور الوضع المالي للشركة في تاريخ معين، يعني عندها كام جنيه فلوس وبتدين بكام جنيه.
قائمة التدفقات النقدية (Cash Flow Statement): بتبين دخول وخروج الفلوس النقدية خلال فترة معينة.
خلينا نفهم أكتر بمثال:
تخيل إنك عايز تفهم شركة "استثمار المستقبل". تقدر تستخدم نموذج البيانات الثلاث بالطريقة دي:
قائمة الدخل: شوف الشركة دخلت كام جنيه من مبيعات خلال السنة وحرقت كام جنيه على مصروفات. هل صافي الربح زاد ولا قل عن السنة اللي فاتت؟
قائمة المركز المالي: شوف الشركة عندها كام جنيه سيولة (فلوس كاش) وهل دي زادت ولا قلّت عن السنة اللي فاتت؟ هل الشركة بتعتمد أكتر على حقوق الملكية (فلوس المساهمين) ولا على القروض؟
قائمة التدفقات النقدية: شوف الشركة دخلت كام جنيه من العملاء خلال السنة وخرجت كام جنيه على دفع رواتب ومشتريات وغيره. هل الشركة عندها فائض فلوس ولا بتعاني من ضيق سيولة؟
باستخدام المعلومات دي، تقدر تكون صورة أولية عن أداء الشركة وصحّتها المالية.
فين ممكن نستخدم نموذج البيانات الثلاث؟
تحليل سريع للشركات: تقدر تستخدمه عشان تفهم بسرعة الوضع المالي للشركة قبل ما تستثمر فيها.
مقارنة بين شركات: تقدر تقارن شركتين في نفس المجال باستخدام نفس البيانات من القوائم المالية.
تتبع أداء الشركة على مدار الوقت: تقدر تتابع مؤشرات معينة في القوائم المالية على فترات مختلفة عشان تفهم اتجاهات الشركة.
إيه اللي بيقوله لينا نموذج البيانات الثلاث؟
نموذج البيانات الثلاث مش بيقدم تحليل كامل للشركة، لكنه يساعدنا على فهم أشياء مهمة زي:
ربحية الشركة: قدرة الشركة على تحقيق أرباح.
سيولة الشركة: قدرة الشركة على الوفاء بالتزاماتها المالية قصيرة الأجل.
كفاءة الشركة: قدرة الشركة على إدارة مواردها المالية وتحقيق عائد جيد.
طب و عيوب نموذج البيانات الثلاث إيه؟
بيقدم تحليل أولي: النموذج ده مش بيحلل كل جوانب الشركة، لازم نستخدمه معاه أدوات تحليل تانية.
بيعتمد على جودة البيانات: دقة النتائج بتعتمد على مدى دقة المعلومات الموجودة في القوائم المالية.
خلاصة الكلام
نموذج البيانات الثلاث هو أداة مفيدة للمستثمرين والمحللين عشان يحللوا الوضع المالي للشركات بشكل أولي. لكن لازم نكون عارفين إن ده مش الأداة الوحيدة، لازم نستخدمه مع أدوات تحليل تانية ونفتكر إن جودة المعلومات في القوائم المالية بتأثرعلى النتايج.
Comments